如何防范票据业务风险

近日看到报道，农行北京分行爆发了39亿元票据案，39亿元的涉案金额对一般人来说简直就是天文数字。那么，票据业务是什么，为何存在风险，我们先来简单梳理一下。

票据业务是指信用机构按照一定的方式和要求为票据的设立、转移和偿付而进行的日常营业性的业务活动，主要包括票据的承兑、贴现和票据抵押放款业务。银行的票据业务是建立在商业信用基础之上的，须有真实的贸易背景。但随着经济的发展，市场上越来越多的融资性票据缺乏贸易背景，主要用途是通过该票据向银行申请贴现套取资金，实现融资目的。现实中，很多银行为有贸易背景的企业提供票据融资便利，其实也是变相服务一些其认为风险较低客户的办法，而且随着银行竞争越来越激烈，逐渐放低了审核要求，以及放宽准入门槛的，从而致使各种票据风险的事件逐渐增多，正如此次农行北京分行爆发39亿元票据案。

一直以来，本人以为票据业务是低风险的业务，但看到此则报道，才发现原来票据业务的风险也很大，而且，2015年12月31日，银监会下发了《关于票据业务风险提示的通知》（203号文），对银行业金融机构2015年上半年票据业务现场检查后作出风险提示，要求强化合规管理、规范票据经营、防止资金空转等。

根据银监会的风险提示以及票据业务案件，为防范票据业务风险的发生，本人认为应做好以下事项：

一、杜绝离行离柜的办理无真实贸易背景票据业务，如票据的开票、贴现均须具有真实贸易背景。银行出票时应将交易发票原件与复印件核对，并核实发票的真实性，确保银行出票基于真实贸易背景。

二、业务前台和后台的职责分离，即票据经办人员与后台保管人员相互独立。银行在办理贴现业务时，除了核实票据、交易背景的真实性外，票据办理的经办人须与票据保管人相互独立。

三、结合台账对票据进行不定期盘点，盘点人应独立于保管人员，保证票据账实相符；票据须视同银行重要空白凭证保管，定期或不定期进行盘点。      

四、接触票据需经过恰当的授权审批，由专人对票据的收支情况建立台账并作备查登记。票据每一笔收支都必须有据可查。

五、票据应存入保险柜，保险柜纳入视频监控系统，保管至少由两人负责，对存放票据的保险柜双重加密，密码不能由一人掌握。