刚柔并济，农行遵义分行“力”挺内控建设

今年以来，遵义分行重拳出击练内功，采取刚柔并济的措施，致力于提高内控的威慑力和免疫力，进一步筑牢了内控大堤，为业务发展撑开了坚固的保护伞。

刚性检查，增强内控“威慑力”

遵义分行组织各种形式的内控检查为业务经营扫雷排雷，进一步增强了内控的威慑力。该行采取定期与不定期检查相结合，突击式和通知式检查相结合，抽查式和覆盖式检查相结合以及各支行、直管机构相互交叉检查的方式，进行了一场内控大检阅，分别确定仁怀、赤水、余庆为重点治理行，使内控检查在全辖铺开。

春节期间，遵义分行由十名会计监管员组成的五个突击检查队，按照《2009年第一季度会计监管检查操作表》，兵分五路奔赴7个支行18个营业网点开展柜面业务和临柜监督的突袭式检查。现场突击检查采取调阅传票、调监控录像、召开座谈会、个别员工了解、现场提问会计知识的掌握程度和集中进行知识测试等方式，对重要空白凭证管理、印章管理、安全认证卡管理、对账管理、现金管理、营业值班、会计主管职责履行等工作进行了检查，严格做到“横到边、竖到底”，不留死角。根据检查结果，对内控工作做得差的支行进行风险警示并捆绑绩效工资，对做得好的支行通报表扬，并给予奖励。

一季度会计监管主要采取交叉检查的方式。该行严格按照年初制定的《农行遵义分行2009年一季度会计监管检查方案》，在各支行抽调了熟悉会计业务的4至6人组成13个检查组实施交叉检查，由分管行长领头，逐级签定检查责任书，再将检查内容逐条分解到个人，使检查责任落到实处。通过交叉检查建立整改台帐，做到有整改，有反馈，采取各种措施，确保整改率达100%。

为进一步提升内控水平，该行组建高素质的接管团队，对辖属机构进行每季一次整体接管工作。根据二月底制定的《中国农业银行遵义分行2009年第一季度柜面业务整体接管实施方案》，计财部组织六名接管队队员分别在辖属红花岗支行、新华支行、开发区支行和市分行营业部实施了为期4天的顶岗（跟班）学习，进行柜面业务操作技能的强化培训。3月10日，由行长带队对凤冈支行车站分理处柜面业务实施为期5天的整体移位接管。接管期间由四名接管队员在柜台轮流上班开展营业；临柜监督则由接管会计主管和事后监督员负责实施。同时，还对车站分理处2009年1月1日至3月10日的会计内控管理工作进行全面检查。通过对照检查，对屡查屡犯问题和重大违规操作从重处罚，并加强后续跟踪，巩固成果。

柔性管理，提高内控“免疫力”

内部控制就是企业“肌体”的免疫系统，遵义分行在加强刚性检查的同时为内控管理注入柔性关怀，提高其免疫力。该行完善了网络邮件、note系统、电话等重新组建了纵横交错的业务沟通渠道，使广大员工更加成熟地把握各项会计操作规程。纵向上就是督促员工在遇到操作难点、认识模糊和拿捏不准的地方，积极与上级行有关部门联系，做到多请示、常汇报。会计相关负责人还定期对会计从业人员进行会计知识测试或现场提问，检测应知应会能力，并进行现场点评。横向就是各支行、网点之间相互沟通，通过交流大会互相取经，取长补短，择优补劣，弱的向好的学习，差的向强的学习，使内控建设以强带弱，实现良性发展。

今年以来，分行开展自查自纠活动，让员工自查自身在业务经营和操作过程中存在的失误、错误和漏洞，认真做好分析形成书面材料上报。本次自查自纠工作涉及我行辖属16个支行89个分支机构(15个直管网点)及市分行本部，共自查各类业务48386笔。自查发现各类有问题业务205笔，自查中现场完成整改181笔，整改率为88.3%，至三月底，所有问题整改完毕。同时，通过各支行基层员工定期撰写内控心得体会，了解当前业务操作和风险防控中存在的问题，积极采纳有建设性的意见和建议，为决策提供参考。

分行始终坚持“以人为本”的核心理念，倡导柔性管理，关爱员工、理解员工。以感恩教育增强员工的企业归属感。逐步营造和谐共事，快乐工作的合规氛围。此外，建立谈心制度，辖属支行领导利用下班和双休日时间走访员工家庭，与员工及其家属摆谈，了解职工八小时以外的生活情况，从正、反两个方面对员工展开典型教育，部分支行行领导家访率达到70%，交谈面达到90%。通过交谈，加强领导和员工之间的沟通和了解、摸清员工思想状态，及时疏导排查，化解各方矛盾，从主观上引导员工走严格规范、合规操作的道路。