重要空白凭证风险防范要把好“四道关”

重要空白凭证作为资金流动的载体，贯穿于信用社业务发展的始终。它作为一种支付凭证，承载着较大的额度价值。在一定程度上，能使成千上万的资金在瞬间变为现实。从近几年发生的金融案件来看，大多数案件的都是因为工作中“重经营、轻管理”、检查不到位、疏忽重空管理造成的。那么，重要空白凭证作为一个引发风险的重点，我们在日常工作中该如何进行防范？笔者认为，重要空白凭证的风险防范要把好“四道关”。
    一是加把好思想道德和法制道德关，提高员工思想水准和法治观念。

前台员工作为服务主体，接触的客户面广，对客户资金的变化状况较为了解。因而，前台员工一定要有较强的自我约束力，要起到一定的自我监督作用。同时，联社要切实加强员工的思想道德建设，可以通过集中培训、组织学习各项规章制度的方式，正确引导员工树立正确的人生观、世界观和价值观；深入开展警示教育和法治教育等相关活动，使其成为一种行之有效的宣传手段，让员工自觉将法律法规融入到工作之中，有一种良好的职业操守；有针对性、目的性地进行案例宣传，充分暴露案件的危害性；要高度关注重要岗位员工的行为和思想动态，并通过交心谈心的方式加强与员工之间的沟通，分析害处，做好风险防控；适时开展员工道德教育，增强员工的敬业意识和责任意识，认真开展各项工作；网点负责人和经办人员要提高对重要空白凭证管理重要性的认识，在工作中切实加强对重要空白凭证的管理，增强安全防范意识。

二是严格把控操作规程关，避免风险事故发生。

对重空的管理要视同“现金”管理，坚持专人保管、专人负责。重空保管人对新领入的重要空白凭证号码认真进行核对，严禁重空跳号、串号，经核对无误后方能纳入库房保管；对领入的重空要登记在相应的重要空白凭证登记簿上，同时做好微机记账；使用人在领取凭证时，要按照重空号码的先后顺序进行领用，并要对重空的起止号码、重空类型进行认真核对，核实无误后才在重要空白凭证登记簿上签字以示负责，坚持“领用要登记、使用要销号、销号要有序”的原则；联社稽核部要加强对重空的指导和监督，并定期查库，对手工销号的重空凭证要认真检查，对检查所发现的问题要及时要求整改，使重要空白凭证的管理规范化、制度化。
    三是把好制度执行关，增强员工自我约束力。

对重空管理的相关制度要定期组织职工学习，通过学习的形式，让员工自觉遵守，自我监督，提高制度的执行力，严格把控风险。对在工作过程中表现优秀的员工，要适当加以表扬，给予精神鼓励，营造一个良好的管理氛围和工作氛围；对于带有不满情绪的员工，对其思想要加以疏导，将犯罪的危害性进行深入分析，让员工自觉避免“无意犯错”，增强员工的自我约束力；相关管理部门要建立良好的内控监督机制，以制度宣传为手段，防范风险为目的，杜绝员工利用重要空白凭证作案，防止风险案件事故发生。
    四是把好内部监督关，提高防范意识。

网点会计主管对重要空白凭证的使用和保管要视为工作的重点环节。对重空的使用、出售、销号要认真核查，每日盘点要做到“账实相符”。对支票等重空的使用，要严格按照印鉴折角验印的方式进行仔细核对，确保支票信息的真实性和完整性；对重空领取、使用、出售等情况，要认真做好登记并留存保管；网点负责人要定期对重要空白凭证的管理与使用情况进行全面检查，保证每月检查在三次及以上，对发现的问题要及时上报，并督促加以整改。