贷款尽职调查之我见

信贷管理的过程中，我们经常会听到或见到“尽职免职”这样一个字眼，作为贷款调查人员来说，尽职调查是免除调查责任的唯一途径。关于贷款调查，《贷款通则》第二十七条是这样规定的：贷款人受理借款人申请后，应当对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。下面我就尽职调查结合工作实践，以剥洋葱式的问答谈一谈自己的看法。

衡量尽职调查的依据是什么？

是否尽职调查，不能嘴说了算，得讲究依据，这个依据就是调查报告内容和与调查报告内容相关的佐证资料。

调查报告应包括些什么内容？

调查报告的内容，抽象一点来说，包括合法性、安全性和盈利性三方面的内容，具体内容我是这样理解的：

合法性：包括用途的合法性和资格的合法性，即借款人申请的借款用途是否符合国家法律法规和产业政策；借款人、担保人是否符合相应贷款产品的借款主体资格或担保资格。

安全性：即还款来源的可靠性，也就是正常情况下的还款资金来源和异常情况下的风险处置方式。借款用途的真实性、贷款投向的行业状况、借款人或担保人的家庭环境或法人治理结构、信用记录、还款意愿或代偿意愿、还款或代偿资金来源、财务状况以及实现抵（质）押权的可行性等等，都是影响信贷资金安全的重要因素。

盈利性：包括经济效益和社会效益，即贷款资金投放后，预期可得的经济收益和社会效应。我相信，单纯亏本的买卖是没人想去干的，赔本还不能赚吆喝的事情也没人会去做。

调查过程中容易忽视的环节是什么？

在调查过程中，调查人容易忽视的环节有三个，一是局限于抵（质）押物的评估，忽视对担保人与借款人关系、担保人的担保意愿、担保人的代偿能力和实现抵（质）押权的可行性调查分析；二是忽视相关佐证材料的收集和审查，使调查报告出现内容空泛、缺乏支撑、内容不详实等问题；三是忽视收集的佐证材料与调查报告内容的衔接统一、相互印证，甚至出现相互冲突和矛盾的现象。

尽职调查的直观要求是什么？

尽职调查没有捷径可走，最有效的办法就是落实在行动上不要闭门造车、道听途说，尽可能的收集与贷款调查内容相关的信息和材料，撰写一份内容尽可能完善、详实和合情合理的调查报告，在调查报告中明确表达调查意见。

收集信息和材料是容易出现的问题是什么？

收集信息时容易出现两个方面的问题，一是道听途说、不去求证，解决的办法是广收信息、小心求证；二是收集材料时容易出现的问题的只收集不审查，解决的办法是对收集的资料进行认真审查，并在所收集的资料上明确表达自己的审查意见。如身份证件进行核查，对相关经营证照和章程等进行查询或核实，通过行业比较分析经营水平和还款来源的可靠性，通过经营情况审查财务情况的真实性，通过对借款人提供的用途佐证材料（装修合同、购销合同、合作协议等）的审查分析申请借款用途的真实性等。

通过上面的问答，我对贷款尽职调查的看法相信大家已有所了解了，总结起来就是：务实调查、小心求证和详实报告，不当之处，请大家批评指正。